Наличие картотеки 2 что это
Картотека на Расчетном счете в банке: о чем это говорит?
Картотека в банке: виды и особенности
Картотека — это банковский инструмент, при помощи которого ведётся управление платежными поручениями по расчетному счету юридического лица. Бывают случаи, когда поручение не было подтверждено акцептом или же попросту не хватает средств на расчетном счете.
В таких случаях расчетный счёт поступает в картотеку.
Существует два вида картотеки: Картотека № 1 и Картотека № 2. При открытии кредитной линии, получении финансовой поддержки для открытия или развития бизнеса и различных подобных банковских операций обращают внимание на наличие картотеки для расчетного счета. И если картотека существует, может быть принято не желательное решение со стороны банка для юридического лица.
Как правило считается, что если есть картотека, юридическое лицо имеет сомнительную репутацию. Однако, стоит отметить, что наличие картотеки это не показатель постоянной задолженности организацией перед банком или другими юридическими лицами.
Наличие картотеки, скорее всего, говорит только то, что есть определенная задолженность, которая в ближайшее время будет оплачена в соответствии с определенной очередностью.
Картотека № 2 в банке: что это?
Существует забалансовый счёт № 90902, на нем и учитывается вся документация по картотеки № 2.
Именно из-за последней цифры в названии счета, картотека и подучила такое название.
Эта картотека показывает, что на счету у организации не хватало средств или же не было вовсе для оплаты по полученным платежным документам.
Оплата по картотеке происходит согласно очередности и возможно частичное погашение. В таком случае можно отозвать платёжное поручение. И можно сделать это как полностью, так и в частичном порядке.
Именно картотека № 2 негативно сказывается на репутации фирмы или организации. Зачастую банки не доверяют юридическим лицам имеющим документы в картотеке № 2. Таким юридическим лицам, как правило, отказывают в получении больших кредитов.
Особенно если наличие картотеки № 2 устанавливается не в первый раз.
Картотека № 1 в банке: что это?
Предназначается для хранения документов, которые ожидают акцепта. Акцепт — это разрешение юридического лица на списание определенной суммы, согласно договора.
Именно договором и прописывается обязательное подтверждение платежа. Однако в современности редко встречаются бизнесмены, которые предпочитают расчеты с акцептом.
В связи с тем, что акцепт используется все меньше и меньше картотеку занимают документы, которые не могут быть оплачены из-за ареста счета. Счёт может быть арестован любым банком или же судебными исполнителями. Поэтому не предоставляется возможности произвести оплату по любому платежному поручению.
На забалансовом счете № 90901 собраны все документы, которые ожидают того или иного подтверждения.
Справка из банка об отсутствии картотеки (образец)
Справка понадобиться в нескольких случаях. Очень часто она требуется для подтверждения финансовой стабильности в фирме. Такая необходимость возникает при получении кредитов и различных дотаций.
При получении кредитов справка необходима, чтобы подтвердить беспрекословное исполнение выплат по предстоящим кредитам.
При обращении за выплатами различных дотаций и надбавок. В этом случае, благодаря справке, органы выдающие денежные средства выдающие дотации и доплаты должны быть уверенными, что выделенные деньги не пойдут на оплату поручений, находящихся в картотеке, а отправятся по назначению.
Заявление на выдачу справки подаётся в свободной форме от имени руководства юридического лица. После подачи заявления, банк рассматривает его и выдаёт справку.
Образец заявления для подачи в банк:
ООО «Мимино»
Зарегистрирован по адресу: 976543 город Москва, проспект Пушкина, дом 134, корпус 4, помещение 5.
Контактные телефоны: 8 (567)453636, 8 456 578 46 64.
ИИН: 674532467467
В отделение «Сбербанк» по Москве и Московской области № 356774
Обращаемся с просьбой выдать нашей фирме справку об отсутствии картотеки относительно расчётного счёта оформленного на нашу фирму под номером 453465789064577.
Справка требуется для предоставления в «ВТБ банк», для оформления и выдачи кредита наличными под залог действующего бизнеса.
Генеральный директор. В. З. Иванов
13.12.2020г
Пример справки из банка
Сроки картотеки в банке
Платежные поручения, которые были получены относительно юридического лица и занесены в картотеку погашаются согласно очередности. Совсем не имеет значение дата поступления в картотеку.
Самым важным в картотеке является очередь.
Отправитель поручения имеет право отозвать его. Это он может сделать при частичном или полном погашении. Отзыв поручения точно также может быть отозван на ту сумму, которая была оплачена. Но есть и возможность полностью отозвать платёжное поручение. Причём это возможно даже без полного погашения, а всего лишь при частичном.
Если же платежные поручения не отозваны, они будут храниться в картотеке до полного погашения.
Оплата картотеки
Документы хранятся на забалансовом счете до тех пор пока не будут полностью и в полном объёме оплачены. Как только денежные средства будут поступать на расчетный счёт, автоматически.
При этом оплата будет производится в порядке очередности.
Очередность выплат по картотеке
Так как существует определенная очередность все платежные поручение относительно любого юридического выполняются только согласно ей. Если на расчетом счете достаточно денежных средств и для оплаты требуется только подтверждение, оплачиваться будут согласно датирования.
Но если денег не хватает, очередь меняется в порядке:
Если в каждом из пунктов присутствует несколько поручений, они также рассматриваются очередностью по датам поступления.
Банковская картотека
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика.
В картотеку расчетные документы помещаются, если:
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.
Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.
Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.
При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.
В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.
Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.
Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.
Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает
Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.
Что такое картотека по расчетному счету
Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.
Основания для открытия картотеки делятся на две группы:
Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).
Картотека № 1
В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.
Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90 901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.
Картотека № 2
Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90 902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.
Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).
Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.
Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.
Очередность выплат
Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.
Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке № 2 устанавливается следующая очерёдность:
Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.
При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:
Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» № 311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ.
Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.
В команде с 2019 года, до этого занималась фрилансом. Работает над заполнением и обновлением информации о размещаемых на сайте продуктах — займах, кредитах, картах и других. Хорошо ориентируется в предложениях банков и МФО, внимательна к деталям и учитывает все важные сведения для потенциального заемщика.
Картотека — что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку?
Каждая финансово-кредитная организация ведет учет и контроль документации клиентов. Для этого существует специальный банковский инструмент – банковская картотека. В ней хранятся платежные распоряжения по расчетному счету клиента, которые находятся на контроле у банка. Данные документы характеризуются, как невыполненные по каким-то обстоятельствам. Сначала они должны получить разрешение банка или владельца счета на их выполнение, а затем проводятся, согласно принятой очередности. Рассмотрим подробнее, какие типы картотек бывают в банке, какую очередность ставят на банковскую картотеку и зачем она нужна?
Что такое картотека и зачем она нужна?
Картотека – это учет клиентских платежных документов, невыполненных банком и находящиеся на его контроле. Она разделяется на несколько видов, в зависимости от того, каковы причины появления неоплаченных обязательств. К ним относятся:
Ведение картотеки регулируется законами и правовыми актами ЦБ РФ: НК РФ, ГК РФ, ФЗ №161 и №229, Положением ЦБ №383 и 385 и др.
Таким образом, наличие картотеки дает сигнал, что у компании не совсем стабильная финансовая ситуация. При отсутствии картотеки у владельца счета, банк может предоставить ему кредитную линию и допфинансирование.
Что такое картотека 1 и 2?
Банки разделяют картотеку на два вида:
Картотека №1. Сюда относится документация, для проведения которой требуется разрешение клиента. Она отражает документы по внебалансовому счету №90901. В нее могут помещаться документы, например, от поставщиков. В этом случае клиент получает экземпляр платежки, которую нужно одобрить. Сегодня расчеты платежными требованиями встречаются довольно редко.
Также сюда могут попасть документы, которым нужно разрешение на проведение, например, в случае судебного решения на арест счета (весь или определенной части). Они будут находиться тут до тех пор, пока доступ к управлению счетом будет ограниченным.
Картотека 2. Сюда относится документация, для оплаты которой отсутствует нужная сумма. Она отражает документы на внебалансовом счете №90902. Платежные поручения попадают в нее, если на расчетном счете нет денег, а кредитная линия не открыта. После того, как деньги поступают на счет, платежки проводятся, согласно установленной очередности. Каждое новое поручение не будет исполнено, пока не пройдут предыдущие. Документы, попадающие в картотеку, могут быть оплачены частично. Все платежки, находящиеся в картотеки и еще не оплаченные, могут быть отозваны организацией.
Какую очередность ставят на банковскую картотеку?
Очередность – это порядок проведения платежных поручений, оказавшихся в картотеке. Она регламентируется законами и нормативными актами. Ни один документ не может быть проведен раньше своей очереди.
Если на счету присутствует достаточная сумма, то все документы проводятся в порядке датированной очередности.
Если на расчетном счете владельца отсутствует нужная сумма для оплаты всех поручений, то они будут оплачиваться в установленной очередности (по ГК РФ):
Открыть счет в банке
Как открыть счет в банке для ООО и ИП
Картотека на расчетном счете
На банковском счете операции проходят с определенной скоростью. Если они находятся в режиме ожидания и на данный момент не могут быть выполнены, то попадают в определенный перечень. Поэтому, если говорить о том, что такое картотека на открытом в банке расчетном счете, то это все операции, не исполненные в настоящий момент (например, из-за недостатка средств).
Что такое картотека по расчетному счету?
Каждая организация заводит расчетный счет в банковском учреждении для совершения различных операций. В отдельных случаях транзакции не могут быть выполнены в обычном режиме, поскольку:
Таким образом, сам факт помещения платежа или перевода в картотеку на расчетном счете еще не говорит о каком-либо затруднении. Создание картотеки – нормальная практика банковской деятельности. В отдельных же случаях понадобится дополнительное уточнение причин (например, если на счет наложен арест).
Однако регулярное попадание транзакции в картотеку говорит о нестабильном финансовом положении юридического лица. Поэтому банки тщательно изучают этот вопрос, учитывают его, принимая решение о выдаче кредита, повышении лимита овердрафта и т. п.
Картотека № 1
Картотека открывается только для организации (для ИП эта функция не предусмотрена). В зависимости от оснований выделяют 2 группы. Картотека № 1 представляет собой забалансовый счет №90901. На нем отражаются те платежи, которые не могут быть проведены в связи:
Сегодня компании в основном проводят переводы без акцепта, т. е. в автоматическом режиме. Поэтому чаще всего открытие картотеки №1 говорит именно о наложении ареста на расчетный счет.
Картотека № 2
Она представляет собой забалансовый счет № 90902. Сюда помещаются платежи, которые не могут осуществляться в связи с недостаточностью средств на расчетном счете. Если деньги покрывают платежное поручение только частично, оно осуществляется пропорционально остатку. Остальные операции становятся в очередь в хронологическом порядке. В общем случае сотрудник банка регистрирует поступившие платежные поручения и отправляет их копии на хранение вплоть до полного выполнения.
При этом транзакция может быть проведена, если с банком была заранее достигнута договоренность об открытии кредитной линии. Тогда это платежное поручение исполняется за счет займовых средств и не попадает в картотеку.
Именно на эту картотеку представители банка обращают основное внимание, принимая решение о выдаче кредита. Регулярное отсутствие средств на балансе ухудшает имидж компании с точки зрения ее платежеспособности.
Очередность выплат
Наиболее простой вариант – когда невыполненные поручения «зависли» из-за ожидания акцепта (предполагается, что средств на балансе достаточно). Тогда они проводятся в порядке их появления, т. е. очередь реализуется хронологически.
Если же баланс не содержит достаточного количества денег, очередность совершения определяется на уровне федерального законодательства (статья 855 ГК):
В пределах каждой группы очередность определяется простым перечислением в хронологическом порядке. Например, если арест был наложен сначала в связи с неуплатой алиментов, а затем – в связи с невыплатой компенсации вреда здоровью, то и транзакции будут выполняться ровно в той же последовательности.
Важно учесть, что если на расчетном счете уже возникла картотека, вначале компания гасит все существующие обязательства. И уже после полного прохождения операций появляется возможность совершать очередные переводы.
Таким образом, в интересах любого юридического лица свести возникновение картотеки к минимуму. В обычной хозяйственной деятельности регулярно возникают ситуации отсутствия достаточных средств на балансе. Однако юридическое лицо со стабильным финансовым положением способно устранять подобные последствия в разумные сроки (в течение рабочей недели). Иначе показатель платежеспособности в глазах банка сильно снижается.